EX15 | Comparer le budget 2026 au réalisé 2025
Document fictif à usage pédagogique.
Énoncé
Contexte
- Entreprise : Brévalis Industries (fictive), début janvier 2027.
- Demande : le contrôle de gestion a saisi le budget 2026 avec un mois par colonne et une ligne par gamme et par région. Pratique à lire, impossible à analyser ou à comparer au réalisé.
- Durée : 50 min | Niveau : intermédiaire confirmé.
- Départ : EX14_ventes_consolidees.xlsx +
Documents\excel-lab\donnees\Budget_2026.xlsx(feuille Budget) | Fin : EX15_budget.xlsx.
Données de départ (extrait)
| CodeGamme | Gamme | Region | janvier | février | ... | décembre |
| P1 | Pièces composites | Bretagne | 156 800 | 144 900 | ... | 100 600 |
| P1 | Pièces composites | Pays de la Loire | 113 300 | 105 900 | ... | 118 700 |
- 16 lignes (4 gammes x 4 régions : Bretagne, Pays de la Loire, Normandie, Île-de-France) et 12 colonnes de mois.
Travail demandé
- Importer la feuille Budget dans Power Query.
- Supprimer le libellé Gamme, dépivoter les mois et regrouper par mois et par gamme : 48 lignes.
- Préparer le réalisé 2025 par mois et par gamme à partir de VentesEnrichies (requête Realise2025, en connexion uniquement).
- Rapprocher les deux requêtes sur deux colonnes, calculer l'écart et une tendance Hausse / Baisse.
- Relire le code M dans l'Éditeur avancé.
- Charger Budget2026 et enregistrer sous EX15_budget.xlsx.
Simulation
Simulation interactive EX15 (8 étapes guidées, validation automatique) | lien à ajouter
Corrigé
E00 | Ouvrir le fichier de départ
- Fichier > Ouvrir > Parcourir >
Documents\excel-lab\depart\EX14_ventes_consolidees.xlsx. - Si un bandeau Avertissement de sécurité s'affiche (connexions de données externes désactivées), cliquer sur Activer le contenu.
Capture : boîte Ouvrir, dossier depart, fichier EX14_ventes_consolidees.xlsx sélectionné
E01 | Importer le budget
- Données > Obtenir des données > À partir d'un fichier > À partir d'un classeur Excel >
Documents\excel-lab\donnees\Budget_2026.xlsx. - Navigateur : feuille Budget > Transformer les données.
Capture : Navigateur, feuille Budget sélectionnée et aperçu
E02 | Dépivoter
- Sélectionner Gamme > Supprimer les colonnes.
- Cliquer sur CodeGamme, Ctrl+clic sur Region > Transformer > flèche de Dépivoter les colonnes > Dépivoter les autres colonnes.
- Résultat : 16 x 12 = 192 lignes, colonnes Attribut et Valeur.
- Pourquoi « les autres colonnes » : le code M cite CodeGamme et Region, pas les mois ; la requête reste valable si une colonne de mois est ajoutée.
Capture : menu Dépivoter les colonnes ouvert
E03 | Renommer et regrouper
- Renommer Attribut en Mois et Valeur en Budget.
- Accueil > Regrouper par > Avancé : regroupements Mois et CodeGamme ; nouvelle colonne Budget, opération Somme, colonne Budget.
- Nom de la requête : Budget2026.
- Résultat : 12 x 4 = 48 lignes.
Capture : boîte Regrouper par en mode Avancé
E04 | Réalisé 2025
- Clic droit sur VentesEnrichies > Référence ; renommer la nouvelle requête Realise2025.
- Sélectionner DateCommande > Ajouter une colonne > Date > Mois > Nom du mois.
- Filtre de CodeGamme : décocher (null) (les 12 ventes sans gamme repérées en EX13).
- Regrouper par (Avancé) : Nom du mois et CodeGamme ; CA2025 = Somme de CA HT. Résultat : 48 lignes.
- Clic droit sur Realise2025 > décocher Activer le chargement.
- Point de vigilance : Nom du mois renvoie « janvier » en minuscules avec les paramètres régionaux français, comme les en-têtes du budget ; la fusion de l'étape suivante compare le texte exact, une majuscule de différence suffit à faire échouer la correspondance.
Capture : menu Date > Mois > Nom du mois
E05 | Rapprocher budget et réalisé
- Sélectionner Budget2026 > Accueil > Fusionner des requêtes > Realise2025.
- En haut : clic sur Mois puis Ctrl+clic sur CodeGamme ; en bas, dans le même ordre : Nom du mois puis Ctrl+clic sur CodeGamme.
- Message attendu : 48 lignes sur 48 correspondent.
- Développer Realise2025 : CA2025 seule, sans préfixe.
Capture : boîte Fusionner avec les numéros 1 et 2 sur les colonnes clés
E06 | Écart et tendance
- Colonne personnalisée : Ecart =
[Budget]-[CA2025]. - Ajouter une colonne > Colonne conditionnelle : nom Tendance ; Si Ecart est supérieur ou égal à 0 Alors Hausse ; Sinon Baisse.
- Résultat : 39 lignes Hausse et 9 lignes Baisse.
Capture : boîte Ajouter une colonne conditionnelle
E07 | Éditeur avancé
- Requête Budget2026 sélectionnée > Accueil > Éditeur avancé.
- Repérer let ... in, une ligne par étape appliquée, Table.UnpivotOtherColumns et Table.Group.
Capture : fenêtre Éditeur avancé avec le code M de Budget2026
E08 | Charger et enregistrer
- Fermer l'Éditeur avancé > Accueil > Fermer et charger : Budget2026 chargée (48 lignes), Realise2025 en connexion uniquement.
- Fichier > Enregistrer sous > OneDrive > Brévalis > EX15_budget.xlsx.
Capture : résultat final, table Budget2026 avec colonnes Mois, CodeGamme, Budget, CA2025, Ecart, Tendance